有価証券報告書-第24期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	94百万円		194百万円
貸倒引当金	9		5
たな卸資産評価損	176		253
未払事業税	33		19
減価償却費	1,121		899
資産除去債務	62		69
その他有価証券評価差額金	19		-
その他	430		383
繰延税金資産小計	1,948		1,825
評価性引当額	△106		△122
繰延税金資産合計	1,842		1,703
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	-		△17
子会社の留保利益金	△17		△31
その他有価証券評価差額金	-		△2
繰延税金負債合計	△17		△51
繰延税金資産(負債)の純額	1,824		1,652

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.0
住民税均等割	0.3		0.1
評価性引当額	△1.8		0.4
のれん償却額	2.6		-
研究開発税制による税額控除	△8.5		△3.2
外国税額控除	△2.0		△0.2
その他	△2.4		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.1		26.7