有価証券報告書-第23期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	21百万円	22百万円
未払事業税	11	9
投資有価証券評価損	128	128
その他の関係会社有価証券評価損	12	12
長期未払金(役員退職慰労金)	53	53
その他	25	24
繰延税金資産小計	253	251
評価性引当額	△140	△140
繰延税金資産合計	112	110
繰延税金資産の純額	112	110

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
受取配当金等の益金不算入額	△30.0	△29.5
交際費等の損金不算入額	6.5	7.0
役員賞与(業績連動金銭報酬)の損金不算入額	1.6	1.3
評価性引当額	0.3	-
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.1	-
その他	0.8	0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.8	10.3