有報情報

#1 注記事項－Gavilon Agriculture Investmentの再編及び株式譲渡について、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注)1. 流動資産は主に「棚卸資産」、「営業債権及び貸付金」、「現金及び現金同等物」及び「その他の金融資産」、非流動資産は主に「有形固定資産」、流動負債は主に「営業債務」及び「その他の金融負債」により構成されております。なお、「その他の金融資産」及び「その他の金融負債」のそれぞれには、主にデリバティブ資産及びデリバティブ負債が含まれております。
2. 前連結会計年度末において、Gavilon穀物事業はオペレーティング・セグメント上、食料第二に含まれております。

2023/06/23 15:51

#2 注記事項－セグメント情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

2. セグメント間取引は、通常の市場価格により行われております。
3. 「その他」には、特定のオペレーティング・セグメントに配賦されない本部経費等の損益、セグメント間の内部取引消去、全社目的のために保有され特定のオペレーティング・セグメントに配賦されない資金調達に関連した現金及び現金同等物等の資産が含まれております。
(2)地域別情報

2023/06/23 15:51

#3 注記事項－従業員給付、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度末における制度資産の項目ごとの公正価値は以下のとおりであります。

制度資産の項目	活発な市場における公表市場価格があるもの(百万円)	活発な市場における公表市場価格がないもの(百万円)	合計(百万円)
現金及び現金同等物	5,623	-	5,623
株式(国内)	29,167	-	29,167

当連結会計年度末における制度資産の項目ごとの公正価値は以下のとおりであります。

制度資産の項目	活発な市場における公表市場価格があるもの(百万円)	活発な市場における公表市場価格がないもの(百万円)	合計(百万円)
現金及び現金同等物	15,515	-	15,515
株式(国内)	31,705	-	31,705

丸紅企業年金基金における資産の運用にあたっては、将来にわたり年金及び一時金の給付を確実に行うために必要な収益を長期的に確保することを目的としております。そのための投資方針は、各資産のリスク・リターンの特性を分析し、各資産間の相関を考慮したうえで分散投資を図ることを基本としております。

2023/06/23 15:51

#4 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

関係する市場における規則又は慣行により一般に定められている期間内での資産の引渡しが要求される金融資産の売買(通常の方法による取引)の場合は、当社及び連結子会社が当該金融商品の契約上の当事者となった取引日により認識しております。
当社及び連結子会社の金融資産には、現金及び現金同等物、営業債権及び貸付金等の負債性金融資産、資本性金融資産、デリバティブ金融資産が含まれております。
事後測定

2023/06/23 15:51

#5 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社及び連結子会社は、資産構成に合わせた最適資金調達を基本方針として、銀行をはじめとした金融機関からの間接調達と、社債、コマーシャル・ペーパー等の直接調達を実施しております。当社及び連結子会社は、成長の土台となる強固な財務基盤の維持・強化を目的とし、そのための経営指標として、ネットDEレシオ(注1)、リスクアセット(注2)等の指標を資本管理に用いております。なお、当社及び連結子会社が適用を受ける重要な資本の規制(会社法等の一般的な規定を除く)はありません。
(注)1. 「ネット有利子負債」/「親会社の所有者に帰属する持分合計」。なお、ネット有利子負債は、社債及び借入金(流動・非流動)の合計額から現金及び現金同等物、定期預金を差し引いて算出しております。
2. リスクアセットとは、当社グループが保有する資産価値の最大下落リスク額のことであり、保証債務等のオフバランスリスクを含む連結ベースのエクスポージャーに対して、各資産項目のリスク特性に応じた想定最大損失率を乗じて算出しております。

2023/06/23 15:51

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(a)キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における「現金及び現金同等物」の残高は、前連結会計年度末比(以下「前年度末比」という。)303億円(5.2%)増加の6,089億円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は以下のとおりであります。

2023/06/23 15:51

#7 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

		前連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)	当連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー		△419,637	△766,587
為替相場の変動の現金及び現金同等物に与える影響		19,343	33,638
現金及び現金同等物の純増減額		△168,035	30,190
現金及び現金同等物の期首残高		745,858	578,636
売却目的保有資産への振替に伴う現金及び現金同等物の増減額		813	91
現金及び現金同等物の期末残高		578,636	608,917

「連結財務諸表に対する注記」参照

2023/06/23 15:51

#8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

		前連結会計年度末(2022年3月31日現在)	当連結会計年度末(2023年3月31日現在)
流動資産
現金及び現金同等物	22	578,636	608,917
定期預金	22	70	1,394

「連結財務諸表に対する注記」参照

2023/06/23 15:51