有価証券報告書-第110期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	47	百万円	82	百万円
賞与引当金	442	百万円	431	百万円
未払費用	238	百万円	210	百万円
退職給付に係る負債	3,674	百万円	3,544	百万円
減損損失	114	百万円	42	百万円
減価償却超過額	23	百万円	38	百万円
資産除去債務	91	百万円	92	百万円
税務上の繰越欠損金	219	百万円	204	百万円
その他	260	百万円	477	百万円
繰延税金資産小計	5,112	百万円	5,124	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△219	百万円	△204	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△511	百万円	△526	百万円
評価性引当額小計	△730	百万円	△731	百万円
繰延税金資産合計	4,382	百万円	4,393	百万円
繰延税金負債との相殺	△3,094	百万円	△3,309	百万円
繰延税金資産の純額	1,287	百万円	1,083	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△818	百万円	△754	百万円
圧縮記帳積立金	△91	百万円	△91	百万円
退職給付に係る資産	△2,329	百万円	△2,612	百万円
その他	△52	百万円	△13	百万円
繰延税金負債合計	△3,291	百万円	△3,472	百万円
繰延税金資産との相殺	3,094	百万円	3,309	百万円
繰延税金負債の純額	△196	百万円	△163	百万円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	37	83	7	3	41	45	219
評価性引当額	△37	△83	△7	△3	△41	△45	△219
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	83	7	3	41	-	68	204
評価性引当額	△83	△7	△3	△41	-	△68	△204
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1	%	2.5	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8	%	△0.7	%
住民税均等割等	2.9	%	2.1	%
評価性引当額	△0.9	%	1.6	%
親会社との税率差異	3.5	%	3.9	%
その他	2.5	%	1.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.9	%	41.5	%