有価証券報告書-第108期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	36,280千円	33,364千円
貸倒引当金	22,681千円	17,447千円
未払賞与	17,595千円	17,748千円
役員退職慰労引当金	8,093千円	4,489千円
投資有価証券評価損	12,363千円	9,762千円
減損損失	22,984千円	22,951千円
関係会社株式評価損	99,463千円	115,308千円
関係会社支援損失引当金	12,661千円	20,825千円
その他	14,555千円	13,850千円
繰延税金資産小計	246,679千円	255,747千円
評価性引当額	△163,398千円	△190,826千円
繰延税金資産合計	83,281千円	64,921千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△27,352千円	△26,942千円
その他有価証券評価差額金	△104,184千円	△122,959千円
前払年金費用	△17,312千円	△19,773千円
繰延税金負債合計	△148,850千円	△169,675千円
繰延税金資産(負債)純額	△65,568千円	△104,754千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.8%	0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%	△0.1%
住民税均等割	0.7%	0.3%
評価性引当額	1.7%	4.4%
役員賞与損金不算入額	0.3%	0.2%
税額控除	0.1%	△1.7%
その他	0.1%	△0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.2%	33.1%