訂正有価証券報告書-第109期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	33,364千円	31,616千円
貸倒引当金	17,447千円	17,701千円
未払賞与	17,748千円	17,136千円
役員退職慰労引当金	4,489千円	6,655千円
投資有価証券評価損	9,762千円	9,762千円
減損損失	22,951千円	22,886千円
関係会社株式評価損	115,308千円	121,617千円
関係会社支援損失引当金	20,825千円	―
その他	13,850千円	33,465千円
繰延税金資産小計	255,747千円	260,842千円
評価性引当額	△190,826千円	△127,210千円
繰延税金資産合計	64,921千円	133,632千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△26,942千円	△26,553千円
その他有価証券評価差額金	△122,959千円	△144,214千円
前払年金費用	△19,773千円	△20,571千円
繰延税金負債合計	△169,675千円	△191,340千円
繰延税金資産(負債)純額	△104,754千円	△57,707千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%	△0.1%
住民税均等割	0.3%	0.4%
評価性引当額	4.4%	△12.4%
役員賞与損金不算入額	0.2%	0.1%
税額控除	△1.7%	―
その他	△0.8%	△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.1%	18.4%