有価証券報告書-第80期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	155	百万円	140	百万円
賞与引当金	649	〃	684	〃
未払事業税	336	〃	219	〃
投資有価証券評価損	230	〃	230	〃
関係会社株式評価損	41	〃	41	〃
減損損失	609	〃	610	〃
不動産信託解約損	328	〃	328	〃
退職給付引当金	270	〃	215	〃
その他	2,014	〃	1,982	〃
繰延税金資産小計	4,636	百万円	4,454	百万円
評価性引当額	△2,484	〃	△2,445	〃
繰延税金資産合計	2,152	百万円	2,008	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△9,248	百万円	△9,816	百万円
固定資産圧縮積立金	△116	〃	△113	〃
繰延ヘッジ損益	△1,209	〃	△1,069	〃
その他	△384	〃	△384	〃
繰延税金負債合計	△10,959	百万円	△11,384	百万円
繰延税金負債の純額	△8,807	百万円	△9,375	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に 損金に算入されない項目	0.8	〃	1.4	〃
受取配当金等永久に 益金に算入されない項目	△7.4	〃	△10.7	〃
評価性引当額の増減	0.2	〃	△0.1	〃
住民税均等割	0.2	〃	0.2	〃
その他	△0.2	〃	0.8	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.1	%	22.1	%