有価証券報告書-第118期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損否認	19,420千円		18,161千円
貸倒引当金限度超過額	12,825		434
ゴルフ会員権評価損	15,469		17,475
長期未払金否認	9,103		9,836
減損損失	9,911		8,146
繰越欠損金	553,621		709,317
その他	13,278		11,037
繰延税金資産小計	633,630		774,408
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△553,621		△709,317
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△80,009		△65,090
評価性引当額小計	△633,630		△774,408
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,827		△2,583
繰延税金負債合計	△5,827		△2,583
繰延税金負債の純額	△5,827		△2,583

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	4,348	22,737	-	10,574	-	515,961	553,621
評価性引当額	△4,348	△22,737	-	△10,574	-	△515,961	△553,621
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	25,685	-	11,945	-	41,693	629,993	709,317
評価性引当額	△25,685	-	△11,945	-	△41,693	△629,993	△709,317
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上したため記載を省略しております。