有価証券報告書-第122期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損否認	19,823千円		20,363千円
貸倒引当金限度超過額	14,581		27,791
ゴルフ会員権評価損	17,475		15,924
長期未払金否認	5,911		4,095
減損損失	3,433		11,824
繰越欠損金(注)	812,974		863,306
その他	9,086		25,346
繰延税金資産小計	883,287		968,652
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△812,974		△863,306
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△70,312		△105,346
評価性引当額小計	△883,287		△968,652
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,574		△5,326
繰延税金負債合計	△4,574		△5,326
繰延税金負債の純額	△4,574		△5,326

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	41,693	-	41,379	139,485	590,416	812,974
評価性引当額	-	△41,693	-	△41,379	△139,485	△590,416	△812,974
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	37,993	-	37,706	127,105	328,321	332,179	863,306
評価性引当額	△37,993	-	△37,706	△127,105	△328,321	△332,179	△863,306
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上したため記載を省略しております。