有価証券報告書-第68期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	287	百万円		350	百万円
繰延資産償却超過額	13			7
投資有価証券	33			27
ゴルフ会員権	43			43
未払事業税等	62			35
未払賞与	375			305
退職給付に係る負債	208			130
未払金否認	260			-
繰越欠損金	-			185
支払手数料	185			132
その他	682			385
繰延税金資産小計	2,152			1,602
評価性引当額	△411			△108
繰延税金資産合計	1,740			1,494
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△383			△711
在外子会社の留保利益	△1,732			△1,701
その他	△24			△21
繰延税金負債合計	△2,140			△2,434
繰延税金資産の純額	△399			△939

繰延税金資産の純額は連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	398	百万円		577	百万円
固定負債-繰延税金負債	△797			△1,516

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2023年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。