有価証券報告書-第47期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法
先物為替相場によっております。
当連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法
先物為替相場によっております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、
その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ取引の 種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 915 | - | 921 | |
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 2,648 | - | 2,654 | |
中国元 | 未払金 | 102 | - | 103 | |
ユーロ | 買掛金 | 5 | - | 5 | |
合計 | 3,671 | - | 3,685 |
(注) 時価の算定方法
先物為替相場によっております。
当連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ取引の 種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 1,147 | - | 1,149 | |
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 2,924 | - | 2,962 | |
ユーロ | 買掛金 | 12 | - | 12 | |
合計 | 4,084 | - | 4,124 |
(注) 時価の算定方法
先物為替相場によっております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ取引の 種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 1,550 | 1,550 | (注) |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、
その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。