有価証券報告書-第88期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
商品評価損	358百万円	289百万円
投資有価証券評価損	65百万円	65百万円
賞与引当金	148百万円	170百万円
役員退職慰労引当金	48百万円	43百万円
未実現利益	58百万円	63百万円
繰越欠損金	124百万円	5百万円
減価償却超過額	64百万円	72百万円
減損損失	32百万円	16百万円
資産除去債務	56百万円	57百万円
その他	183百万円	128百万円
繰延税金資産小計	1,142百万円	913百万円
評価性引当額	△230百万円	△200百万円
繰延税金資産合計	912百万円	712百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△171百万円	△235百万円
在外子会社留保利益	△43百万円	△44百万円
退職給付に係る資産	-百万円	△20百万円
資産除去債務に対する除去費用	△30百万円	△27百万円
その他	△4百万円	△24百万円
繰延税金負債合計	△249百万円	△352百万円
繰延税金資産の純額	662百万円	359百万円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	610百万円	589百万円
固定資産-繰延税金資産	52百万円	-百万円
流動負債-その他 (繰延税金負債)	0百万円	-百万円
固定負債-繰延税金負債	0百万円	230百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.02%	-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.49%	-%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.36%	-%
住民税均等割等	1.56%	-%
評価性引当額	△1.81%	-%
海外子会社税率差異	△5.17%	-%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.17%	-%
その他	0.78%	-%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.69%	-%

(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。