有価証券報告書-第92期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
商品評価損	80百万円	90百万円
投資有価証券評価損	51百万円	39百万円
賞与引当金	173百万円	164百万円
未実現利益	62百万円	54百万円
減価償却超過額	69百万円	77百万円
資産除去債務	62百万円	63百万円
資産調整勘定	86百万円	63百万円
その他	184百万円	221百万円
繰延税金資産小計	771百万円	774百万円
評価性引当額	△193百万円	△194百万円
繰延税金資産合計	577百万円	579百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△135百万円	△263百万円
在外子会社留保利益	△42百万円	△44百万円
退職給付に係る資産	△242百万円	△323百万円
その他	△62百万円	△24百万円
繰延税金負債合計	△483百万円	△655百万円
繰延税金資産(負債)の純額	94百万円	△76百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。