有価証券報告書-第90期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
商品評価損	238百万円	67百万円
投資有価証券評価損	65百万円	50百万円
賞与引当金	181百万円	181百万円
役員退職慰労引当金	43百万円	41百万円
未実現利益	83百万円	66百万円
減価償却超過額	61百万円	62百万円
資産除去債務	60百万円	61百万円
その他	157百万円	172百万円
繰延税金資産小計	890百万円	703百万円
評価性引当額	△189百万円	△190百万円
繰延税金資産合計	701百万円	512百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△338百万円	△219百万円
在外子会社留保利益	△34百万円	△44百万円
退職給付に係る資産	△115百万円	△226百万円
資産除去債務に対する除去費用	△25百万円	△23百万円
その他	△28百万円	△28百万円
繰延税金負債合計	△543百万円	△542百万円
繰延税金資産(負債)の純額	157百万円	△30百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.81%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.97%	1.27%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.12%	△0.14%
住民税均等割等	0.91%	1.01%
評価性引当額	△0.30%	0.18%
外国源泉税	0.38%	0.62%
海外子会社税率差異	△4.75%	△6.44%
その他	0.61%	1.32%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.50%	28.40%