有価証券報告書-第93期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	90百万円	147百万円
投資有価証券評価損	39百万円	39百万円
賞与引当金	164百万円	184百万円
未実現利益	54百万円	98百万円
減価償却超過額	77百万円	86百万円
資産除去債務	63百万円	68百万円
資産調整勘定	63百万円	40百万円
その他	221百万円	255百万円
繰延税金資産小計	774百万円	921百万円
評価性引当額	△194百万円	△219百万円
繰延税金資産合計	579百万円	701百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△263百万円	△191百万円
在外子会社留保利益	△44百万円	△86百万円
退職給付に係る資産	△323百万円	△273百万円
その他	△24百万円	△12百万円
繰延税金負債合計	△655百万円	△564百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△76百万円	137百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。