有価証券報告書-第67期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	141,384千円		83,605千円
減損損失	112,171		110,347
土地再評価差額金	140,678		140,678
退職給付に係る負債	62,176		60,060
棚卸資産評価損	10,944		11,071
長期未払金	5,618		5,618
投資有価証券評価損	24,942		24,942
未払賞与	39,689		45,378
その他	64,253		63,628
繰延税金資産小計	601,859		545,332
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△135,957		△65,796
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△355,782		△355,079
評価性引当額小計(注)1	△491,740		△420,876
繰延税金資産合計	110,119		124,455
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△2,457		△13,884
退職給付に係る調整累計額	△1,122		-
その他	△21,376		△8,885
繰延税金負債合計	△24,956		△22,770
繰延税金資産の純額	85,163		101,685

(注)1.評価性引当額が70,863千円減少しております。この減少の主な内容は、当社における税務上の
繰越欠損金の使用に伴うものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	51,739	38,370	51,273	-	-	-	141,384
評価性引当額	△46,312	△38,370	△51,273	-	-	-	△135,957
繰延税金資産	5,426	-	-	-	-	-	5,426

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	32,331	51,273	-	-	-	-	83,605
評価性引当額	△14,522	△51,273	-	-	-	-	△65,796
繰延税金資産	17,808	-	-	-	-	-	17,808

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.45		0.48
住民税均等割	11.90		3.32
評価性引当額の増減	4.70		△10.90
(繰越欠損金の期限切れの金額を含む)
連結仕訳による影響	3.18		△0.00
その他	△1.31		2.11
税効果会計適用後の法人税等の負担率	50.54		25.63