有価証券報告書-第69期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	52,567千円		10,910千円
減損損失	111,744		110,073
土地再評価差額金	144,813		144,813
退職給付に係る負債	63,518		54,964
棚卸資産評価損	3,907		2,915
長期未払金	5,783		5,535
投資有価証券評価損	33,502		33,502
未払賞与	53,931		54,830
その他	80,704		71,627
繰延税金資産小計	550,472		489,173
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△45,299		△845
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△359,652		△358,733
評価性引当額小計(注)1	△404,951		△359,579
繰延税金資産合計	145,521		129,594
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△2,757		△7,158
その他	△5,441		△3,908
繰延税金負債合計	△8,198		△11,067
繰延税金資産の純額	137,322		118,526

(注)1.評価性引当額が45,372千円減少しております。この減少の主な内容は、当社における税務上の
繰越欠損金の使用に伴うものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	52,567	-	-	-	-	52,567
評価性引当額	-	45,299	-	-	-	-	45,299
繰延税金資産	-	7,268	-	-	-	-	7,268

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	10,910	-	-	-	-	-	10,910
評価性引当額	845	-	-	-	-	-	845
繰延税金資産	10,064	-	-	-	-	-	10,064

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%		法定実効税率と税効果会
(調整)			計適用後の法人税等の負担
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.30		率との間の差異が法定実効
住民税均等割	1.71		税率の100分の5以下であ
評価性引当額の増減	△2.07		るため注記を省略しており
(繰越欠損金の期限切れの金額を含む)			ます。
連結仕訳による影響	△0.09
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	0.01
その他	2.08
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.55