有価証券報告書-第69期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	52,567千円		10,910千円
減損損失	111,744		110,073
土地再評価差額金	144,813		144,813
退職給付引当金	59,752		52,148
棚卸資産評価損	3,846		2,856
長期未払金	5,783		5,535
投資有価証券評価損	33,502		33,502
未払賞与	34,906		37,824
その他	45,902		47,060
繰延税金資産小計	492,820		444,725
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△45,299		△845
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△356,708		△355,963
評価性引当額小計	△402,007		△356,809
繰延税金資産合計	90,812		87,916
繰延税金負債
その他	△8,198		△11,067
繰延税金負債合計	△8,198		△11,067
繰延税金資産の純額	82,613		76,848

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62		30.62
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.17		0.52
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.45		△14.57
住民税均等割等	6.86		2.93
評価性引当額の増減 (繰越欠損金の期限切れの金額を含む)	△9.17		△8.10
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	0.00		-
その他	△0.03		△0.44
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.99		10.96