有価証券報告書-第72期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	723千円	567千円
賞与引当金	1,289	12,521
退職給付引当金	91,040	83,912
土地有税評価減	12,158	4,375
子会社株式評価減	88,994	88,994
投資有価証券評価減	20,248	28,893
繰越欠損金	11,574	-
その他有価証券評価差額金	12,367	-
その他	26,818	29,862
小計	265,215	249,126
評価性引当額	△161,579	△144,435
繰延税金資産合計	103,636	104,690
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,254	△1,433
その他有価証券評価差額金	-	△20,312
合併受入資産評価差額	-	△58,424
繰延税金負債合計	△1,254	△80,169
繰延税金資産(負債)の純額	102,381	24,520

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。	34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		1.0
評価性引当額増減		△3.7
抱合せ株式消滅差益		△20.8
のれん償却		3.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△1.7
住民税均等割等		2.6
その他		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率		16.0%