有価証券報告書-第75期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	207千円	174千円
賞与引当金	-	2,023
退職給付引当金	82,731	82,806
土地有税評価減	4,481	4,481
子会社株式評価減	91,155	91,155
投資有価証券評価減	29,594	29,594
その他	26,942	39,406
小計	235,113	249,643
評価性引当額	△143,875	△143,204
繰延税金資産合計	91,237	106,438
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△715	△1,197
その他有価証券評価差額金	△29,037	△62,416
合併受入資産評価差額	△59,969	△34
繰延税金負債合計	△89,723	△63,648
繰延税金資産(負債△)の純額	1,514	42,790

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.6%	34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	14.1	6.7
評価性引当額増減	△12.3	△1.1
のれん償却	46.0	21.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.9	△2.4
住民税均等割等	33.0	14.0
前期末未払法人税等	△4.0	-
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△7.0	-
その他	△9.5	0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	91.0%	74.5%