有価証券報告書-第69期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金損金算入限度超過額	99百万円	119百万円
未払事業税	25百万円	66百万円
返品調整引当金損金算入限度超過額	9百万円	5百万円
未払費用	16百万円	64百万円
棚卸資産	18百万円	39百万円
その他	42百万円	47百万円
税務上の繰越欠損金	259百万円	17百万円
評価性引当額	△19百万円	△20百万円
繰延税金資産(流動)の合計	451百万円	340百万円
繰延税金資産(固定)
建物等減価償却超過額	124百万円	124百万円
投資有価証券評価損	18百万円	23百万円
無形固定資産減価償却超過額	4百万円	4百万円
ゴルフ会員権評価損	1百万円	1百万円
会社分割に伴う関係会社株式差額	-百万円	70百万円
役員退職慰労引当金	154百万円	162百万円
貸倒引当金損金算入限度超過額	49百万円	20百万円
減損損失	258百万円	256百万円
資産除去債務	172百万円	173百万円
退職給付に係る負債	38百万円	37百万円
その他	35百万円	36百万円
税務上の繰越欠損金	73百万円	99百万円
評価性引当額	△845百万円	△901百万円
繰延税金負債(固定)との相殺	△84百万円	△102百万円
繰延税金資産(固定)の合計	2百万円	6百万円
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金	△411百万円	△408百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△77百万円	△66百万円
退職給付に係る資産	△12百万円	△18百万円
その他有価証券評価差額金	△457百万円	△555百万円
その他	△32百万円	△32百万円
繰延税金資産(固定)との相殺	84百万円	102百万円
繰延税金負債(固定)の合計	△905百万円	△978百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△453百万円	△631百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.06%	30.86%
(調整)
受取配当金益金不算入	△0.49%	△2.18%
住民税均等割	1.92%	1.23%
交際費等損金不算入	0.67%	0.38%
評価性引当額増減	△16.98%	3.39%
税率変更に伴う影響	△3.58%	△0.13%
役員賞与引当金損金不算入	0.66%	1.03%
その他	0.92%	0.26%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.18%	34.84%