有価証券報告書-第74期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	8百万円	7百万円
未払事業税	5百万円	11百万円
減価償却超過額	77百万円	75百万円
投資有価証券評価損	36百万円	36百万円
関係会社株式評価損	119百万円	18百万円
会社分割に伴う関係会社株式差額	62百万円	62百万円
長期未払金	140百万円	140百万円
貸倒引当金	90百万円	55百万円
資産除去債務	155百万円	157百万円
減損損失	240百万円	240百万円
税務上の繰越欠損金	24百万円	3百万円
その他	16百万円	23百万円
繰延税金資産小計	976百万円	831百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△18百万円	△0百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△862百万円	△728百万円
評価性引当額小計	△881百万円	△729百万円
繰延税金資産合計	95百万円	102百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△408百万円	△408百万円
その他有価証券評価差額金	△810百万円	△639百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△30百万円	△23百万円
その他	△5百万円	△8百万円
繰延税金負債合計	△1,254百万円	△1,079百万円
繰延税金負債の純額	△1,159百万円	△976百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.61%	30.62%
(調整)
交際費等損金不算入	0.02%	0.01%
寄付金損金不算入	2.70%	-%
受取配当金益金不算入	△34.70%	△16.34%
役員賞与損金不算入	2.11%	-%
住民税均等割	0.47%	0.06%
評価性引当額増減	29.97%	△9.39%
子会社株式の投資簿価修正	-%	14.94%
その他	2.30%	0.37%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.49%	20.27%