有価証券報告書-第54期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	14百万円		15百万円
投資有価証券評価損	32		32
減価償却超過額	28		27
子会社株式にかかる一時差異	117		117
新株予約権	164		164
譲渡制限付株式報酬	239		323
その他	73		57
繰延税金資産小計	670		738
評価性引当額	△254		△254
繰延税金資産合計	415		483
繰延税金負債との相殺額	△415		△483
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△823		△802
その他有価証券評価差額金	△158		△210
その他	△3		△4
繰延税金負債合計	△985		△1,017
繰延税金資産との相殺額	415		483
繰延税金負債の純額	△570		△534

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.1%		34.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0		0.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△22.8		△22.5
住民税均等割による影響	0.1		0.1
特別控除による影響	△0.1		△0.1
子会社合併による影響額	-		△0.8
その他	△0.1		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.2		10.5