有価証券報告書-第78期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	303百万円		326百万円
未払事業税	141		231
貸倒引当金	348		321
退職給付引当金	1,178		1,196
役員退職慰労引当金	71		-
投資評価引当金	2		-
投資損失引当金	-		27
その他	715		1,305
繰延税金資産小計	2,760		3,409
評価性引当額	△632		△1,200
繰延税金資産合計	2,128		2,208
繰延税金負債
前払年金費用	△747		△826
固定資産圧縮積立金	△379		△374
その他有価証券評価差額金	△8,408		△9,312
その他	△50		△49
繰延税金負債合計	△9,586		△10,563
繰延税金負債の純額	△7,457		△8,354

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目				0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目				△0.8
住民税均等割				0.4
評価性引当額				2.9
その他				△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率				32.9