有価証券報告書-第75期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	65百万円		83百万円
未払社会保険料	54百万円		32百万円
賞与引当金	188百万円		214百万円
リース債務	1,270百万円		1,208百万円
投資有価証券評価損	110百万円		106百万円
その他	313百万円		354百万円
繰延税金資産小計	2,003百万円		2,000百万円
評価性引当額	△34百万円		△34百万円
繰延税金資産合計	1,968百万円		1,965百万円
繰延税金負債
有価証券評価差額	△2,759百万円		△4,038百万円
固定資産圧縮積立金	△175百万円		△175百万円
リース資産	△1,202百万円		△1,129百万円
その他	-百万円		△5百万円
繰延税金負債合計	△4,137百万円		△5,348百万円
繰延税金負債純額	△2,168百万円		△3,383百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%		0.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.2%		△0.5%
住民税均等割	0.8%		0.8%
税額控除	△0.7%		△1.5%
その他	0.1%		△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.2%		29.5%