有価証券報告書-第46期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	420,237千円		550,397千円
賞与引当金	5,666		5,837
退職給付引当金	80,659		81,538
役員退職慰労引当金	49,435		57,647
減損損失	254,499		247,600
その他	57,070		135,950
繰延税金資産小計	867,568		1,078,972
評価性引当額	△681,523		△877,388
繰延税金資産合計	186,045		201,584
繰延税金負債
資産除去債務	△2,112		△2,042
その他有価証券評価差額金	△33,332		△82,651
繰延税金負債合計	△35,445		△84,693
繰延税金資産(負債)の純額	150,600		116,890

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5		△1.5
住民税均等割	0.8		1.8
留保金課税額	3.0		0.0
評価性引当額の増減	△8.4		29.2
その他	0.1		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.7		61.1