有価証券報告書-第47期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	550,397千円		642,620千円
賞与引当金	5,837		5,356
退職給付引当金	81,538		85,674
役員退職慰労引当金	57,647		66,229
減損損失	247,600		249,041
その他	135,950		140,473
繰延税金資産小計	1,078,972		1,189,395
評価性引当額	△877,388		△969,611
繰延税金資産合計	201,584		219,784
繰延税金負債
資産除去債務	△2,042		△1,972
その他有価証券評価差額金	△82,651		△507,181
繰延税金負債合計	△84,693		△509,154
繰延税金資産(負債)の純額	116,890		△289,370

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.5		△0.8
住民税均等割	1.8		1.0
評価性引当額の増減	29.2		7.5
その他	0.2		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	61.1		39.0