有価証券報告書-第95期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式等評価損	79,938千円		69,831千円
貸倒引当金	59,177千円		45,073千円
賞与引当金	24,600千円		28,500千円
投資不動産評価損	16,661千円		16,661千円
会員権評価損	12,777千円		13,347千円
その他	27,598千円		34,790千円
繰延税金資産小計	220,753千円		208,203千円
評価性引当額	△150,580千円		△151,293千円
繰延税金資産合計	70,172千円		56,910千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△49,879千円		△83,238千円
繰延ヘッジ損益	△2,654千円		△5,641千円
前払年金費用	△2,074千円		△7,841千円
繰延税金負債合計	△54,609千円		△96,721千円
繰延税金資産(負債)の純額	15,563千円		△39,811千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.0%		30.0%
(調整)
評価性引当額の増減	△0.2%		0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.4%		△1.4%
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.9%		3.0%
住民税均等割等	1.7%		1.4%
その他	0.9%		0.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.9%		34.0%