訂正有価証券報告書-第46期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
貸倒引当金	16,717千円		38,596千円
賞与引当金	7,376		2,172
ポイント引当金	33,220		-
未払金	42,413		-
その他	15,382		7,759
小計	115,109		48,528
評価性引当額	△87,577		△48,528
繰延税金資産(流動)合計	27,532		-
繰延税金資産(固定)
税務上の欠損金	1,832,439		2,128,960
貸倒引当金	65,752		81,688
土地	17,954		17,954
減損損失	353,945		430,465
長期未払金	2,695		-
資産除去債務	179,262		135,287
資産調整勘定	95,856		74,942
その他	26,591		26,075
小計	2,574,497		2,895,374
評価性引当額	△2,515,415		△2,895,374
繰延税金資産(固定)合計	59,081		-
繰延税金負債(固定)
除去費用	34,397		-
関係会社株式	21,754		-
その他	2,929		-
繰延税金負債合計	59,081		-
繰延税金資産の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度末(平成24年12月31日)
当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。
当連結会計年度末(平成25年12月31日)
当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。