訂正有価証券報告書-第47期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年12月31日)		当連結会計年度 (平成26年12月31日)
繰延税金資産(流動)
貸倒引当金	38,596千円		56,343千円
賞与引当金	2,172		819
店舗等閉鎖損失引当金	-		28,245
未払金	-		27,663
その他	7,759		11,600
小計	48,528		124,672
評価性引当額	△48,528		△124,672
繰延税金資産(流動)合計	-		-
繰延税金資産(固定)
税務上の欠損金	2,127,490		2,166,074
貸倒引当金	81,688		115,542
土地	17,954		-
減損損失	430,465		285,741
長期未払金	-		92,471
資産除去債務	135,287		135,439
資産調整勘定	74,942		-
その他	26,075		24,459
小計	2,893,904		2,819,728
評価性引当額	△2,893,904		△2,819,728
繰延税金資産(固定)合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度末(平成25年12月31日)
当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。
当連結会計年度末(平成26年12月31日)
当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。