有価証券報告書-第48期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成26年12月31日)		当連結会計年度 (平成27年12月31日)
繰延税金資産(流動)
貸倒引当金	56,343千円		18,744千円
賞与引当金	819		458
店舗等閉鎖損失引当金	28,245		-
未払金	27,663		43,151
その他	11,600		22,858
小計	124,672		85,213
評価性引当額	△124,672		△85,213
繰延税金資産(流動)合計	-		-
繰延税金資産(固定)
税務上の欠損金	2,166,074		3,145,827
貸倒引当金	115,542		96,858
減損損失	285,741		148,651
長期未払金	92,471		40,176
資産除去債務	135,439		124,591
その他	24,459		31,502
小計	2,819,728		3,587,608
評価性引当額	△2,819,728		△3,587,608
繰延税金資産(固定)合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度末(平成26年12月31日)
当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。
当連結会計年度末(平成27年12月31日)
当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。