有価証券報告書-第65期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	118百万円		119百万円
連結会社内部利益消去	104百万円		78百万円
繰越欠損金	78百万円		59百万円
退職給付に係る負債	107百万円		105百万円
貸倒引当金	57百万円		85百万円
役員退職慰労引当金	37百万円		―百万円
長期未払金	―百万円		31百万円
未払事業税	35百万円		40百万円
減損損失	13百万円		13百万円
その他	79百万円		81百万円
繰延税金資産小計	632百万円		616百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	―百万円		△59百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	―百万円		△87百万円
評価性引当額小計	△136百万円		△147百万円
繰延税金資産合計	496百万円		469百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△407百万円		△267百万円
土地評価差額	△91百万円		△78百万円
在外子会社留保利益	△60百万円		△65百万円
固定資産圧縮積立金	△13百万円		△40百万円
その他	△15百万円		△10百万円
繰延税金負債合計	△588百万円		△462百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△92百万円		6百万円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	2	10	8	13	24	―	59百万円
評価性引当額	△2	△10	△8	△13	△24	―	△59百万円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―百万円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.7	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4	%		1.3	%
住民税均等割	0.8	%		0.7	%
評価性引当額の増減	△1.2	%		1.4	%
その他	1.3	%		1.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.0	%		35.3	%