訂正有価証券報告書-第65期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金		221百万円	194百万円
貸倒引当金		312	25
たな卸資産評価損		356	226
関係会社株式等評価損		581	187
投資有価証券評価損		286	286
減価償却超過額		23	23
減損損失		109	419
繰越欠損金		-	334
その他		205	145
繰延税金資産小計		2,097	1,842
評価性引当額		△1,298	△815
繰延税金資産合計		799	1,026
(繰延税金負債)
有価証券評価差額		△1,353	△1,708
前払年金費用		△206	△148
その他		△0	△0
繰延税金負債合計		△1,559	△1,856
繰延税金負債の純額		△759	△829

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
評価性引当額	4.9		1.4
子会社合併による影響	-		△47.9
交際費等損金不算入額	0.9		1.9
住民税均等割	1.3		3.1
受取配当金等益金不算入額	△11.6		△3.9
外国子会社配当金源泉税	2.2		0.3
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.1		-
法人税額の特別控除額	△1.1		△1.3
所得税還付額	-		△2.4
その他	1.0		1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.9		△16.9