有価証券報告書-第70期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金		388百万円	586百万円
貸倒引当金		15	11
棚卸資産評価損		453	677
関係会社株式等評価損		208	208
投資有価証券評価損		207	213
減価償却超過額		19	18
減損損失		399	442
その他		154	241
繰延税金資産小計		1,847	2,399
評価性引当額		△740	△767
繰延税金資産合計		1,106	1,632
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金		△1,910	△2,249
前払年金費用		△81	△83
その他		△0	△0
繰延税金負債合計		△1,991	△2,332
繰延税金負債の純額		△885	△700

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額	0.0		0.5
交際費等損金不算入額	0.1		0.1
住民税均等割	1.1		0.6
受取配当金等益金不算入額	△3.0		△5.2
法人税額の特別控除額	△0.2		△0.4
その他	1.3		1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.9		27.4