有価証券報告書-第69期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金		270百万円	388百万円
貸倒引当金		15	15
たな卸資産評価損		407	453
関係会社株式等評価損		208	208
投資有価証券評価損		205	207
減価償却超過額		21	19
減損損失		404	399
その他		112	154
繰延税金資産小計		1,646	1,847
評価性引当額		△739	△740
繰延税金資産合計		907	1,106
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金		△1,529	△1,910
前払年金費用		△82	△81
その他		△0	△0
繰延税金負債合計		△1,612	△1,991
繰延税金負債の純額		△705	△885

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額	2.2		0.0
交際費等損金不算入額	2.0		0.1
住民税均等割	2.9		1.1
受取配当金等益金不算入額	△2.4		△3.0
法人税額の特別控除額	△0.6		△0.2
その他	2.3		1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.0		29.9