有価証券報告書-第72期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税・事業所税	53百万円		52百万円
賞与引当金	219		245
関係会社株式評価損	260		260
譲渡制限付株式報酬	51		66
その他	103		119
繰延税金資産小計	687		744
評価性引当額	△275		△275
繰延税金資産合計	412		468
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	91		89
その他有価証券評価差額金	54		60
前払年金費用	63		82
その他	-		4
繰延税金負債合計	208		237
繰延税金資産の純額	203		231

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割等	1.2		1.2
税額控除	△2.0		△0.0
その他	0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.0		32.1