有価証券報告書-第74期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
流動
未払事業税	16	百万円	19	百万円
貸倒引当金	2	百万円	0	百万円
賞与引当金	188	百万円	188	百万円
その他	44	百万円	43	百万円
繰延税金資産合計	251	百万円	252	百万円
固定
退職給付引当金	308	百万円	311	百万円
会員権	1	百万円	1	百万円
長期未払金	16	百万円	1	百万円
減損損失	26	百万円	1	百万円
関係会社株式評価損	13	百万円	13	百万円
その他	32	百万円	38	百万円
小計	399	百万円	368	百万円
評価性引当額	△44	百万円	△15	百万円
繰延税金資産合計	355	百万円	352	百万円
繰延税金負債(固定)との相殺額	△355	百万円	△352	百万円
繰延税金資産の純額	-	百万円	-	百万円
(繰延税金負債)
固定
固定資産圧縮特別勘定積立金	-	百万円	135	百万円
固定資産圧縮積立金	213	百万円	208	百万円
その他有価証券評価差額金	158	百万円	215	百万円
繰延税金負債合計	371	百万円	560	百万円
繰延税金資産(固定)との相殺額	△355	百万円	△352	百万円
繰延税金負債の純額	16	百万円	207	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	-		30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		1.64%
評価性引当額	-		△1.53%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△2.53%
税額控除の利用	-		△1.56%
住民税均等割等	-		0.99%
その他	-		△0.06%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		27.81%

(注) 前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。