有価証券報告書-第74期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	26,197千円		18,251千円
賞与引当金	61,259千円		63,519千円
退職給付に係る負債	100,335千円		103,204千円
役員退職慰労引当金	8,819千円		8,819千円
貸倒引当金	670千円		1,696千円
減価償却超過額	353,045千円		372,081千円
減損損失	34,727千円		34,727千円
資産除去債務	105,970千円		108,357千円
商品評価損	21,634千円		24,720千円
繰越欠損金	-千円		36,193千円
その他	21,423千円		33,155千円
繰延税金資産小計	734,083千円		804,727千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-千円		△36,193千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△53,248千円		△53,160千円
評価性引当額小計	△53,248千円		△89,354千円
繰延税金資産合計	680,834千円		715,373千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△131,853千円		△202,213千円
資産除去債務に対応する除去費用	△33,700千円		△33,700千円
その他	-千円		△62,471千円
繰延税金負債合計	△165,554千円		△298,384千円
繰延税金資産の純額	515,280千円		416,988千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(*)	-	-	-	-	-	36,193	36,193
評価性引当額	-	-	-	-	-	△36,193	△36,193
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
同族会社の留保金額に対する税額	4.1		3.7
雇用者給与等支給額が増加した場合の法人税額の特別控除	-		△0.8
評価性引当額の増減額	△0.1		△0.1
住民税均等割等	0.7		0.8
連結子会社の適用税率差異	0.1		0.2
繰越欠損金	-		1.8
その他	0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.3		36.1