有価証券報告書-第72期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	6,143千円		8,969千円
賞与引当金	14,896千円		15,200千円
退職給付引当金	76,482千円		76,247千円
役員退職慰労引当金	8,819千円		8,819千円
貸倒引当金	6,395千円		6,242千円
減価償却超過額	2,997千円		853千円
減損損失	34,727千円		34,727千円
その他	7,453千円		15,306千円
繰延税金資産小計	157,914千円		166,365千円
評価性引当額	△51,428千円		△59,163千円
繰延税金資産合計	106,485千円		107,202千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△109,499千円		△108,344千円
繰延税金負債合計	△109,499千円		△108,344千円
繰延税金資産(負債)の純額	△3,013千円		△1,142千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△5.0
同族会社の留保金額に対する税額	-		2.4
評価性引当額の増減額	0.5		0.2
住民税均等割等	2.6		1.6
その他	△0.0		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.4		29.6