有価証券報告書-第74期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	7,626千円		5,902千円
賞与引当金	16,112千円		17,024千円
退職給付引当金	79,289千円		76,799千円
役員退職慰労引当金	8,819千円		8,819千円
貸倒引当金	421千円		291千円
減価償却超過額	797千円		1,406千円
減損損失	34,727千円		34,727千円
その他	14,039千円		16,815千円
繰延税金資産小計	161,833千円		161,785千円
評価性引当額	△53,298千円		△53,201千円
繰延税金資産合計	108,534千円		108,584千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△131,958千円		△202,213千円
繰延税金負債合計	△131,958千円		△202,213千円
繰延税金資産(負債)の純額	△23,423千円		△93,628千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.1		△5.0
同族会社の留保金額に対する税額	1.5		0.8
評価性引当額の増減額	△0.7		△0.1
住民税均等割等	1.6		1.8
その他	△0.2		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.6		28.2