有価証券報告書-第76期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	11,365千円		5,885千円
賞与引当金	16,416千円		16,276千円
退職給付引当金	78,106千円		70,956千円
役員退職慰労引当金	9,080千円		9,080千円
貸倒引当金	258千円		244千円
減価償却超過額	2,560千円		232千円
減損損失	35,755千円		35,755千円
その他	19,774千円		16,484千円
繰延税金資産小計	173,317千円		154,914千円
評価性引当額	△54,753千円		△54,753千円
繰延税金資産合計	118,563千円		100,161千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△193,226千円		△246,602千円
繰延税金負債合計	△193,226千円		△246,602千円
繰延税金資産(負債)の純額	△74,663千円		△146,441千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.8		△3.2
同族会社の留保金額に対する税額	1.8		0.8
雇用者給与等支給額が増加した場合の法人税額の特別控除	△1.4		-
評価性引当額の増減額	0.2		-
住民税均等割等	1.4		1.6
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.4		△0.1
その他	-		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.4		29.6