有価証券報告書-第74期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	47,439千円		54,787千円
未払事業税及び事業所税	13,799		10,339
役員退職慰労引当金	37,705		28,255
退職給付に係る負債	5,699		16,634
投資有価証券評価損	5,854		5,854
会員権評価損	19,106		12,950
資産除去債務	20,140		20,381
その他	52,247		45,032
繰延税金資産小計	201,991		194,236
評価性引当額	△96,712		△93,905
繰延税金資産合計	105,278		100,330
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△96,405		△72,306
固定資産圧縮積立金	△325,592		△310,920
特別償却準備金	△69,030		△46,020
その他	△17,042		△16,408
繰延税金負債合計	△508,071		△445,655
繰延税金資産(△は負債)の純額	△402,793		△345,325

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.2		3.1
住民税均等割	0.6		0.7
評価性引当額の増減	△2.1		△0.4
その他	1.6		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.9		34.9