有価証券報告書-第26期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
(繰延税金資産)
投資有価証券評価損	48	百万円	449	百万円
たな卸資産評価減	13	百万円	20	百万円
貸倒引当金	187	百万円	188	百万円
関係会社出資金評価損	1,614	百万円	1,614	百万円
減損損失	148	百万円	147	百万円
その他	67	百万円	104	百万円
繰延税金資産小計	2,080	百万円	2,524	百万円
評価性引当額	△1,991	百万円	△2,398	百万円
繰延税金資産合計	89	百万円	125	百万円
(繰延税金負債)
退職給付引当金	△74	百万円	△95	百万円
その他有価証券評価差額金	△52	百万円	△189	百万円
繰延ヘッジ損益	△1	百万円	△5	百万円
繰延税金負債合計	△128	百万円	△290	百万円
繰延税金資産の純額	△39	百万円	△164	百万円

(注) 前事業年度および当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	25	百万円	48	百万円
固定負債-繰延税金負債	64	百万円	213	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	33.0	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入され ない項目	0.7	%	2.1	%
外国税額控除	△0.3	%	△1.3	%
外国子会社受取配当金益金不算入	△28.7	%	△37.5	%
外国源泉税損金不算入	0.6	%	3.3	%
繰延税金資産に対する評価性 引当額の当期増加額	△0.0	%	30.8	%
その他	△0.0	%	△0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	5.3	%	27.7	%