有価証券報告書-第22期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
(繰延税金資産)
投資有価証券評価損	66,755	千円	66,755	千円
たな卸資産評価減	15,527	千円	17,027	千円
貸倒引当金	100,472	千円	206,416	千円
関係会社出資金評価損	1,878,094	千円	1,878,094	千円
その他有価証券評価差額金	5,675	千円	-	千円
繰越外国税額控除	136,236	千円	34,682	千円
減損損失	181,014	千円	179,059	千円
繰延ヘッジ損益	5,794	千円	3,558	千円
その他	109,106	千円	87,568	千円
繰延税金資産小計	2,498,678	千円	2,473,162	千円
評価性引当額	△2,296,255	千円	△2,353,470	千円
繰延税金資産合計	202,422	千円	119,691	千円
(繰延税金負債)
退職給付引当金	△6,796	千円	△16,517	千円
その他有価証券評価差額金	-	千円	△95,080	千円
繰延税金負債合計	△6,796	千円	△111,598	千円
繰延税金資産の純額	195,626	千円	8,093	千円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	38,060	千円	30,702	千円
固定資産-繰延税金資産	157,565	千円	-	千円
固定負債-繰延税金負債	-	千円	22,608	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.6	%	38.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入され ない項目	0.6	%	0.7	%
外国税額控除	△0.8	%	△1.1	%
外国子会社受取配当金益金不算入	△43.8	%	△37.6	%
外国源泉税損金不算入	1.2	%	2.4	%
繰延税金資産に対する評価性 引当額の当期増加額	3.8	%	7.0	%
その他	1.2	%	1.2	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	2.8	%	10.5	%