有価証券報告書-第63期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	562,944	千円		588,832	千円
役員退職慰労引当金	47,246			47,277
貸倒引当金	35,205			13,242
株式報酬費用	5,433			31,554
賞与引当金	63,985			82,067
未払事業税等	20,054			23,232
減損損失	34,843			59,097
その他	68,458			63,801
繰延税金資産小計	838,172			909,105
評価性引当額	△22,823			△56,736
繰延税金資産合計	815,348			852,368
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△17,133			△28,668
固定資産圧縮積立金	△27,400			△27,400
繰延税金負債合計	△44,534			△56,068
繰延税金資産の純額	770,814			796,299

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3			0.3
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△1.1			△0.0
住民税均等割	2.4			1.7
評価性引当額の増減	△0.1			1.9
法人税額の特別控除	△3.9			△0.6
子会社清算に伴う繰越欠損金の引継額	△1.6			-
その他	△0.6			0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.0			34.5