有価証券報告書-第65期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	626,327	千円		642,470	千円
役員退職慰労引当金	48,550			43,560
貸倒引当金	32,094			41,303
株式報酬費用	24,397			33,544
賞与引当金	51,573			73,532
未払事業税等	16,760			19,569
減損損失	58,404			23,493
その他	59,944			40,846
繰延税金資産小計	918,053			918,321
評価性引当額	△58,404			△33,895
繰延税金資産合計	859,649			884,425
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△22,097			△30,516
固定資産圧縮積立金	△28,205			△28,205
繰延税金負債合計	△50,303			△58,722
繰延税金資産の純額	809,345			825,703

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0			2.9
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△0.0			△0.0
住民税均等割	2.6			2.3
評価性引当額の増減	-			△1.8
法人税額の特別控除	△4.4			-
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△1.5			-
その他	△0.7			△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6			34.0