訂正有価証券報告書-第38期(2020/10/01-2021/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
商品評価損	1,586	千円	169	千円
製品保証引当金	826	千円	2,569	千円
減損損失	105,530	千円	108,286	千円
関係会社株式評価損	107,866	千円	133,809	千円
ソフトウエア臨時償却費	937	千円	129	千円
税務上の繰越欠損金(注)	342,398	千円	359,909	千円
その他	47,785	千円	89,190	千円
繰延税金資産小計	606,931	千円	694,063	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△342,398	千円	△359,909	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△264,533	千円	△334,154	千円
評価性引当額小計	△606,931	千円	△694,063	千円
繰延税金資産合計	―	千円	―	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2020年9月30日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	67,785	51,617	―	45,904	―	177,090	342,398千円
評価性引当額	△67,785	△51,617	―	△45,904	―	△177,090	△342,398千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2021年9月30日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	51,617	―	45,904	―	32,018	230,368	359,909千円
評価性引当額	△51,617	―	△45,904	―	△32,018	△230,368	△359,909千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。