有価証券報告書-第30期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	12百万円		25百万円
賞与引当金	57		55
商品評価減	122		143
売掛金	6		2
退職給付に係る負債	131		144
その他	64		154
繰延税金資産小計	394		525
評価性引当額	△12		△13
繰延税金資産合計	381		511
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△60		△109
その他	△2		△1
繰延税金負債合計	△62		△110
繰延税金資産の純額	319		400

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割	0.1		0.1
評価性引当額の増減	△0.1		0.0
海外連結子会社の税率差	△10.3		△8.7
持分法投資損益	0.3		0.1
その他	△0.5		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.3		22.4