有価証券報告書-第35期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	53百万円		58百万円
賞与引当金	103		118
商品評価減	89		233
退職給付に係る負債	186		179
繰延ヘッジ損益	-		237
その他	20		139
繰延税金資産小計	454		967
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△23		△1
評価性引当額小計	△23		△1
繰延税金資産合計	430		965
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△39		-
在外子会社の留保利益	-		△560
その他	△0		△53
繰延税金負債合計	△40		△614
繰延税金資産の純額	389		350

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		0.0
住民税均等割	0.1		0.0
評価性引当額の増減	△0.2		△0.2
海外連結子会社の税率差	△5.9		△9.0
持分法投資損益	△0.1		△0.1
在外子会社の留保利益	-		3.6
その他	0.7		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.3		24.8