有価証券報告書-第29期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
該当事項はありません。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
該当事項はありません。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)
デリバティブ取引の種類等 | 契約金 | 額等 | 時価 | 当該時価の 算定方法 | |
うち1年超 | |||||
市場取引以外の取引 | 金利スワップ取引 変動受取・ 固定支払 | 405,000 | 330,000 | △5,556 | 取引先金融機関から提示された価格等によっている。 |
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)
デリバティブ取引の種類等 | 契約金 | 額等 | 時価 | 当該時価の 算定方法 | |
うち1年超 | |||||
市場取引以外の取引 | 金利スワップ取引 変動受取・ 固定支払 | 330,000 | 270,000 | △1,481 | 取引先金融機関から提示された価格等によっている。 |
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主な ヘッジ 対象 | 前連結会計年度(平成25年3月31日) | ||
契約金額等 | 契約金額等のうち1年超 | 時価 | |||
原則的 処理方法 | 為替予約取引 買建 カナダドル | 商品・原材料輸入の予定取引 | 558,166 | 230,321 | 104,539 |
為替予約取引 買建 ユーロ | 246,462 | 80,345 | 34,566 | ||
為替予約取引 買建 米ドル | 97,238 | 28,350 | 16,951 | ||
通貨スワップ取引 カナダドル | 81,046 | - | 14,873 | ||
合計 | 982,914 | 339,017 | 170,932 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主な ヘッジ 対象 | 当連結会計年度(平成26年3月31日) | ||
契約金額等 | 契約金額等のうち1年超 | 時価 | |||
原則的 処理方法 | 為替予約取引 買建 カナダドル | 商品・原材料輸入の予定取引 | 677,131 | 255,523 | 47,155 |
為替予約取引 買建 ユーロ | 327,575 | 155,625 | 34,212 | ||
為替予約取引 買建 米ドル | 79,344 | 29,005 | 10,006 | ||
通貨スワップ取引 カナダドル | 172,275 | 68,039 | △960 | ||
通貨スワップ取引 ユーロ | 66,836 | - | △525 | ||
合計 | 1,323,163 | 508,194 | 89,887 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主な ヘッジ 対象 | 前連結会計年度(平成25年3月31日) | ||
契約金額等 | 契約金額等のうち1年超 | 時価 | |||
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 755,298 | 601,770 | (注) |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主な ヘッジ 対象 | 当連結会計年度(平成26年3月31日) | ||
契約金額等 | 契約金額等のうち1年超 | 時価 | |||
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 701,770 | 560,004 | (注) |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。